Einkünfte und Aufwendungen werden in der Steuererklärung immer in Euro angegeben. 

Wenn du ausländische Einkünfte in einer anderen Währung hattest, dann kannst du sie ganz einfach in Euro umrechnen. Nutze dafür zur Vereinfachung den Jahresdurchschnitt des jeweiligen Wechselkurses. Relevant ist dabei der Kurs des Jahres, in dem du die Einkünfte erzielt hast und für das du die Steuererklärung machst. 

Wechselkurse und Währungsrechner findest du im Internet, beispielsweise beim Bankenverband:
<a href="https://bankenverband.de/service/waehrungsrechner/" target="_blank" class="intercom-content-link">Bankenverband Währungsrechner</a>

Die Finanzämter nutzen für die Umrechnung von Fremdwährungen in Euro Umsatzsteuer-Umrechnungskurse, die monatlich festgesetzt werden. Auf der Webseite des Bundesfinanzministeriums kannst du dir die Gesamtübersicht dieser Umrechnungskurse für die vergangenen Jahre herunterladen:
<a href="https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerarten/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer_Umrechnungskurse/umsatzsteuer_umrechnungskurse.html" target="_blank" class="intercom-content-link">BMF: Umsatzsteuer-Umrechnungskurse</a>






<hr><div class="intercom-container"><img src="https://downloads.intercomcdn.com/i/o/685211470/7ea51cb13a455b8579c9c207/Articles+Disclaimer.png"></div>

In welcher Währung gebe ich ausländische Einkünfte bei Taxfix an?

Wenn du für einen neuen Job aus dem Ausland nach Deutschland oder von Deutschland ins Ausland gezogen bist, kannst du deine Umzugskosten von der Steuer absetzen. Wir erklären dir, welche Regeln genau gelten und wie du die Kosten in der Taxfix-App angibst.


<h1 id="h_6a4f12ad61">Umzug aus dem Ausland nach Deutschland</h1>

<h3 id="h_7ead6e6c54">Berufsbedingter Umzug</h3>
Wenn dein Wohnortwechsel beruflich veranlasst war, kannst du die Umzugskosten als <a href="https://support.taxfix.de/de/articles/5837657-werbungskosten-was-ist-das-eigentlich" target="_blank" class="intercom-content-link">Werbungskosten</a> geltend machen. Sie verringern das Einkommen, das du in Deutschland versteuern musst. Das gilt für Umzüge aus dem Ausland nach Deutschland genauso wie für innerdeutsche Umzüge. 

💡 So geht’s:
<ul><li>
Die Taxfix-App macht dir die Angabe leicht und fragt die Umzugskosten automatisch ab, wenn du deinen Wohnortwechsel angibst. Die App berücksichtigt nur Kosten, die absetzbar sind
</li></ul><ul><li>
Welche Kosten du bei einem berufsbedingt Umzug angeben kannst, erläutern wir dir in diesem Artikel: <a href="https://support.taxfix.de/de/articles/5837462-umzug-fur-den-job-so-setzt-du-umzugskosten-richtig-ab" target="_blank" class="intercom-content-link">Umzug für den Job: So setzt du Umzugskosten richtig ab</a>
</li></ul>
<h3 id="h_8fd3c441e5">Privater Umzug</h3>
Anders sieht es aus, wenn dein Umzug aus dem Ausland nach Deutschland privat bedingt war. In diesem Fall kannst du keine Umzugskosten geltend machen.


<h1 id="h_b6120b8dd2">Umzug von Deutschland ins Ausland</h1>

<h3 id="h_b1aa2f8690">Berufsbedingter Umzug</h3>
Wenn du deinen Wohnsitz wegen eines neuen Jobs ins Ausland verlegst, kannst du die Umzugskosten ebenfalls geltend machen.

🚨 Aber Achtung: 
Die Kosten kannst du nur in Verbindung mit deinen ausländischen Einkünften absetzen. Diese Einkünfte sind zwar in Deutschland steuerfrei, erhöhen aber deinen Steuersatz und sind insofern für die deutsche Einkommensteuer relevant. 

Deine berufsbedingten Kosten für den Umzug ins Ausland reduzieren also deine ausländischen, nicht aber deine deutschen Einkünfte. 

Unsere App fragt diese Kosten nicht separat ab. Mit einer einfachen Berechnung kannst du sie aber selber berücksichtigen:

💡 So geht’s:
<ul><li>
Reduziere einfach deine ausländischen Einkünfte um die Höhe der Umzugskosten
</li></ul><ul><li>
Beispiel: Im Ausland hast du 20.000 Euro Gehalt bezogen. Deine Umzugskosten lagen bei 5.000 Euro. Somit reduziert sich dein Gehalt auf 15.000 Euro
</li></ul><ul><li>
In der Taxfix-App gibst du bei der Frage nach der Höhe deines ausländischen Gehalts den reduzierten Wert an
</li></ul>
<div class="intercom-interblocks-callout" style="background-color: #d7efdc80; border-color: #1bb15733;">
💡 Tipp
Denk daran, dass das Finanzamt dich unter Umständen bittet, deine Einkünfte und Kosten zu <a href="https://support.taxfix.de/de/articles/4562015-was-mache-ich-mit-belegen-und-nachweisen" target="_blank" class="intercom-content-link">belegen</a>. Halte dafür Rechnungen und andere Nachweise bereit. 
</div>

<h3 id="h_d1c173d821">Privater Umzug</h3>
Wenn du aus privaten Gründen ins Ausland ziehst, sind die Kosten, die du absetzen kannst, deutlich begrenzt. In Frage kommen hier nur Aufwendungen für haushaltsnahe Dienstleistungen oder Handwerker, die im Rahmen des Umzugs noch innerhalb Deutschlands angefallen sind. 

Hast du beispielsweise eine Möbelspedition bestellt, die dir beim Packen und Verladen deines Hausrats und deiner Möbel hilft, kannst du einen Teil der Kosten absetzen. Wie das genau geht und welche Regeln es gibt, erklären wir hier: 
<a href="https://support.taxfix.de/de/articles/5836847-handwerkerkosten-richtig-absetzen" target="_blank" class="intercom-content-link">Handwerkerkosten richtig absetzen</a>
<a href="https://support.taxfix.de/de/articles/5836885-haushaltsnahe-dienstleistungen-richtig-absetzen" target="_blank" class="intercom-content-link">Haushaltsnahe Dienstleistungen richtig absetzen</a>








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Kann ich als Expat oder Relocator Umzugskosten absetzen?

Ausländische Einkünfte, die während des Aufenthalts im Ausland erzielt wurden, unterliegen in Deutschland dem sogenannten <a href="https://taxfix.de/steuertipps/progressionsvorbehalt/" target="_blank" class="intercom-content-link">Progressionsvorbehalt</a>. Sie werden für die Berechnung des Steuersatzes einbezogen, der auf das tatsächlich steuerpflichtige Einkommen angewendet wird. Das heißt, dass diese ausländischen Einkünfte deinen Steuersatz für die inländischen Einkünfte erhöhen.

Ausländische Einkünfte, die während des Aufenthalts in Deutschland erzielt wurden, sind in der Regel voll steuerpflichtig. Sofern eine Steuerbefreiung möglich ist, wird dies die App berücksichtigen.


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Wie werden ausländische Einkünfte in Deutschland besteuert?

Nein. Fälle, bei denen es zu einer tatsächlichen Doppelbesteuerung durch Anwendung des Doppelbesteuerungsabkommens (DBA) kommen würde, werden derzeit noch nicht von unserer App unterstützt.

Wendet die Taxfix-App das Doppelbesteuerungsabkommen an?

Wenn du in Deutschland wohnst, sind ausländische Einkünfte im Inland grundsätzlich steuerpflichtig, und zwar unabhängig davon, ob mit dem ausländischen Staat ein <a href="https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Internationales_Steuerrecht/Staatenbezogene_Informationen/staatenbezogene_info.html" target="_blank" class="intercom-content-link">Abkommen zur Vermeidung einer Doppelbesteuerung (DBA)</a> besteht oder nicht.


<hr><div class="intercom-container"><img src="https://downloads.intercomcdn.com/i/o/513772233/884d79d17403bb3cd3f43080/Articles+Disclaimer.png"></div>

Warum muss ich meine ausländischen Einkünfte in meiner deutschen Steuererklärung angeben?

Du musst eine Steuererklärung einreichen, wenn…
<ul>
<li>
Du einen Arbeitgeberwechsel hattest
</li>
<li>
Du in der <a href="https://taxfix.de/steuerklasse-6-zweitjob/" target="_blank" class="intercom-content-link">Steuerklasse 6</a> bist und gleichzeitig zwei Arbeitgeber hattest
</li>
<li>
Du in einer Lebenspartnerschaft mit Steuerklassenkombination <a href="https://taxfix.de/steuertipps/steuerklasse-3/" target="_blank" class="intercom-content-link">3</a> / <a href="https://taxfix.de/steuertipps/steuerklasse-5/" target="_blank" class="intercom-content-link">5</a> und <a href="https://taxfix.de/steuertipps/steuerklasse-4-nur-fuer-verheirate-paare/" target="_blank" class="intercom-content-link">4</a> / <a href="https://taxfix.de/steuertipps/steuerklasse-4-mit-faktor-lohnt-sich-das/" target="_blank" class="intercom-content-link">4 mit Faktor</a> bist
</li>
<li>
Du vom Finanzamt zur Abgabe einer Steuererklärung aufgefordert wurdest
</li>
</ul>

<hr><div class="intercom-container"><img src="https://downloads.intercomcdn.com/i/o/513768894/99ea65f9cc3f2e6d6cffa406/Articles+Disclaimer.png"></div>

Wann muss ich als Expat oder Relocator eine Steuererklärung einreichen?

Du bist während des Jahres aus dem Ausland nach Deutschland gezogen oder hast einen neuen Job im Ausland angenommen und hast Deutschland verlassen? Dann kannst du deine Steuererklärung mit Taxfix machen. Dabei gelten jedoch einige Voraussetzungen. Wir erklären dir, welche Bedingungen gelten.

<hr>💡 Tipp
Wenn du dir nicht sicher bist, ob deine steuerliche Situation von unserer App abgedeckt wird, ist das überhaupt kein Problem. Beginne einfach deine Steuererklärung mit Taxfix - unsere App erkennt anhand deiner Angaben, ob sie dich unterstützen kann oder nicht. Die Registrierung ist kostenfrei und unverbindlich.
<hr>

<h1 id="h_a0d3d38dfa">Was sind die Voraussetzungen, um Taxfix als Expat oder Relocator verwenden zu können?</h1>
Ob dein Steuerfall von unserer App abgedeckt wird oder nicht, ist abhängig von der Art bzw. Dauer des Wohnsitzes und der Art und Bezugsperiode ausländischer Einkünfte. Relevant ist hierbei, ob bei dir ein Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) greift oder nicht. Fälle von Doppelbesteuerungsabkommen kann Taxfix leider nicht unterstützen. Keine Sorge - unsere App überprüft das für dich!


<h2 id="h_71027c5da7">Dein Wohnsitz</h2>
Als Relocator kannst du Taxfix unter folgenden Voraussetzungen nutzen:
<ul><li>
Du hast einen Teil des Jahres in Deutschland gelebt
</li></ul><ul><li>
Du hattest während des Steuerjahres keine zwei Wohnsitze, die dir gleichzeitig in Deutschland und im Ausland zur Verfügung standen. Wenn du zu zwei Wohnsitzen in Deutschland und im Ausland ganzjährig unbegrenzt Zugang hattest und zum Beispiel einen Schlüssel besessen hast, oder wenn du an beiden Orten gemeldet warst, kann Taxfix deinen Steuerfall nicht abbilden. Besteht hingegen ein echter “Schnitt” zwischen deinem Inlands- und Auslandswohnsitz, kannst du Taxfix nutzen.
</li></ul>

<h2 id="h_a0ba0dfa51">Ausländische Einkünfte</h2>
Du hattest Einkünfte aus dem Ausland? Hier ist relevant, ob du die Einkünfte während deiner Zeit im Ausland oder in Deutschland bezogen hast.


<h3 id="h_60a28b6aa4">Dein Einkommen aus dem Ausland während deiner Zeit im Ausland</h3>
Für den Teil des Jahres, in dem du im Ausland gelebt hast, kann dir Taxfix bei allen Einkunftsarten aus dem Ausland helfen. Das betrifft Gehalt, Kapitalerträge und andere Einkommen wie etwa Einnahmen aus Vermietung. 

💡 Diese ausländischen Einkünfte sind selbst nicht steuerpflichtig, erhöhen in Deutschland aber deinen Steuersatz. 


<h3 id="h_3c2a232c4d">Dein Einkommen aus dem Ausland während deiner Zeit in Deutschland</h3>
Für die Zeit deines Aufenthalts in Deutschland sieht es etwas anders aus. 

Hattest du Einkommen aus dem Ausland während du in Deutschland gelebt hast, kann dir unsere App bei folgenden Einkünften helfen:
<ul>
<li>
Du hast “verspäteten” Arbeitslohn für eine frühere Tätigkeit im Ausland erhalten. Das können zum Beispiel nachlaufende Zahlungen oder auch Bonuszahlungen sein
</li>
<li>
Du hast Arbeitslohn von einem ausländischen Arbeitgeber für eine Tätigkeit erhalten, die du ausschließlich in Deutschland ausgeübt hast
</li>
<li>
Du hast Einkünfte aus Vermietungen oder Verpachtungen von Objekten erhalten, die sich innerhalb der EU bzw. des EWR befinden
</li>
<li>
Du hast Einnahmen aus einem land- oder forstwirtschaftlichen Betrieb erzielt, der sich innerhalb der EU bzw. des EWR befindet
</li>
<li>
Du hast Zinsen oder Dividenden auf ausländische Konten erhalten
</li>
</ul>
Nicht abbilden können wir hingegen folgende Fälle:
<ul>
<li>
Du hast Miet- oder Pachteinnahmen von einem Objekt außerhalb der EU bzw. des EWR
</li>
<li>
Du hast Einnahmen aus Land- und Forstwirtschaft, wobei der Betrieb außerhalb der EU bzw. des EWR ansässig ist
</li>
<li>
Du hast Arbeitslohn eines ausländischen Arbeitgebers für eine Tätigkeit erhalten, die im Ausland ausgeübt wurde, während du einen Wohnsitz in Deutschland hattest
</li>
<li>
Du hast Kapitalerträge auf ausländische Konten erhalten, die nicht Zinsen oder Dividenden waren
</li>
<li>
Du hast eine ausländische Rente bezogen
</li>
<li>
Du hast Eigentum im Ausland verkauft
</li>
<li>
Du hattest sonstige ausländische Einkünfte
</li>
</ul>

💡 Diese Fälle treffen übrigens auch zu, wenn du im Steuerjahr ausschließlich in Deutschland und gar nicht im Ausland gelebt hast, aber trotzdem Einkünfte aus dem Ausland hattest.




<hr><div class="intercom-container"><img src="https://downloads.intercomcdn.com/i/o/682051012/7741f0862d0df9484bfb52aa/Articles+Disclaimer.png"></div>

Kann ich Taxfix als Expat oder Relocator nutzen?

Du hast im Ausland gelebt oder hattest ausländische Einkünfte? Hier findest du alles Wissenswerte für Expats und Relocators